長沙做網站公司招待和應酬管理制度
一、目的
制定本制度的目的在于明確招待及應酬費的定義、涵蓋內容、
批準權限和申報方式等。
二、定義及涵蓋內容
招待和應酬費是公司用于同生產、經營業務相關的合理的交際費用。包括：
（一）正常消費費用：在餐廳、茶座/咖啡廳、酒吧等場所因應酬所消耗餐飲費用，以及包括可能涉及的服務費；
（二）特別消費費用：用于應酬的禮品支出費用以及用于應酬的其它娛樂活動支出的費用；
（三）結合公司實際情況，本規章主要涵蓋如下幾個方面的招待和應酬：
1、來公司視察的各級領導及檢查工作人員；
2、來公司商洽工作的主要合作方領導、重要人員；
3、外出執行公務，經事先批準的業招項目；
4、來公司工作的新聞工作人員；
5、公司所屬業務單位業務往來（僅限工作餐）；
6、公司業務人員的銷售應酬費用。
三、 招待和應酬費申請及批準
（一）、費用申報程序
2、《業務招待審批表》和發票一并作為報銷憑證；所有申報必須提供符合財務要求的正式憑據，憑據上必須有原始填寫的日期。
3、各部門招待和應酬費用必須在發生后的二周內申報,逾期不予辦理(駐外人員每月必須報帳一次)，直屬職能管理部門原則上必須事前申報。
（二） 招待和應酬費管理權
1、部門經理對招待和應酬費的真實性、必要性和合理性負責。
2、公司副總經理根據工作計劃及申報單，對分管職能部門的業招費負責審核。
3、總經理對經審核后的業招費進行審批，財務依合規性予以報銷。
4、總經理的招待和應酬費用經董事長或董事長授權人審批、并按照長沙
做網站公司文件費用資金審批權限執行。
（三）、招待和應酬的報銷。
1、當月、當次的費用需在當月、當次報銷，無故拖延報銷或有意拆零報銷的，一經查實，將予以警告外或不予報銷。
2、報銷原始單據上面，除車票類票據外，所有票據一定要注明公司名稱（長沙做網站公司）、票據日期、開票內容、開票單位印章（公章或財務專用章）；定額發票必須手寫注明以上信息、并加蓋公章或財務專用章；否則財務不予報銷。
3、報銷原始單據一律不得涂改，經涂改的票據財務不予報銷。
4、報銷原始單據不得遺失，遺失單據的報銷財務一律不予受理。
四、 細則
（一） 所有應酬必須貫徹“合理應酬、節約費用”的原則，避免不必要的應酬或不必要的過分應酬。
（二）應酬申報必須實事求是，不得弄虛作假，虛報冒領。如應酬時有另一方支付費用，則不得再向公司重復申報。
（三）應酬時，盡量不要授權/安排下屬處理。必要時，也應當確保下屬有足夠的資質可以應對相應的應酬，同時必須確保其完全明確該次應酬費用的控制底線。客戶咨詢
長沙做網站多少錢要控制好費用。
（四） 對因應酬而致的時間花費不得申報加班費。
（五） 因應酬而導致的相關交通費不屬于應酬費的管理范疇。其申報可參見“差旅費申報制度”中的相關規定。
本規定自文件修訂公布之日起執行。
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2013年1月1日修訂